Minimal – ייעוץ משכנתאות
  • ייעוץ משכנתאות
  • איזה מסלול משכנתא הכי מתאים לכם?
    • מהי משכנתא שקלית בריבית קבועה?
    • משכנתא לא צמודה בריבית משתנה – למי היא מתאימה
    • משכנתא לא צמודה על בסיס ריבית פריים – איך זה עובד?
    • כמה תשלמו על משכנתא צמודה למדד?
    • מהי משכנתא צמודה בריבית קבועה
    • השיקולים לנטילת משכנתא צמודה בריבית משתנה
    • רק תבקשו: הלוואת גרייס (בלון)
    • משכנתא צמודה למטבע חוץ
    • משכנתא צמודת אג"ח
  • מונחים
    • משכנתא לזכאים: באילו תנאים
    • מה זה איחוד זכאויות?
    • תעודת זכאות – מהו ההליך?
    • ביטוח משכנתא – האם ועד כמה אתם מוגנים?
    • החזר המשכנתא בהתאם ללוח סילוקין שפיצר
    • פירעון מוקדם של משכנתא – מתי, כמה, ולמה?
    • ריבית משכנתא – המסלולים השונים
    • מהי ריבית ליבור ולמי היא מתאימה?
  • סוגי משכנתא
    • מהי התאמת משכנתא?
    • משכנתא לזכאים
    • משכנתא הפוכה
    • הבנק לא אישר משכנתא? בדקו אפשרות משכנתא חוץ בנקאית
    • משכנתא לבנייה עצמית – איך מחשבים אותה?
    • משכנתא לזוגות צעירים – איזה הטבות מגיעות לכם?
    • משכנתא לתושבי חוץ
    • משכנתא לבני קיבוצים ומושבים
    • משכנתא לרווקים
    • משכנתא לידועים בציבור
  • משכנתאות מיוחדות
    • משכנתא דרך "חבר" – זה כדאי?
    • מיחזור משכנתא – כך תחסכו עשרות אלפי שקלים
    • שחזור משכנתא כפתרון לחובות
    • גרירת משכנתא – איך זה עובד ומתי כדאי?
    • איך משיגים משכנתא בטוחה?
    • מהי משכנתא ירוקה?
    • משכנתא לדירה ראשונה
    • הלוואת גישור למשכנתא
  • מידע נוסף
    • משרד השיכון – פעילות בתחום המשכנתאות
    • משכנתא לקבוצות רכישה
    • סבסוד משכנתא
    • השוואת משכנתאות – בדקתם מהי ההצעה המשתלמת ביותר?
    • איך לנהל את המשא והמתן להשגת המשכנתא הטובה ביותר?
    • הקלות וקיזוזי מס לבעלי משכנתא – כל הטבה חשובה
    • משכנתא או שכירות?
    • פטירת לווה משכנתא
    • הנחיות חדשות למשכנתא
    • לפני שאתם לוקחים משכנתא חשוב שתבינו איך לנהל את התקציב
  • מחשבון משכנתא לחישוב קל של הריבית
    • ריבית מומלצת
  • ייעוץ משכנתאות
  • איזה מסלול משכנתא הכי מתאים לכם?
    • מהי משכנתא שקלית בריבית קבועה?
    • משכנתא לא צמודה בריבית משתנה – למי היא מתאימה
    • משכנתא לא צמודה על בסיס ריבית פריים – איך זה עובד?
    • כמה תשלמו על משכנתא צמודה למדד?
    • מהי משכנתא צמודה בריבית קבועה
    • השיקולים לנטילת משכנתא צמודה בריבית משתנה
    • רק תבקשו: הלוואת גרייס (בלון)
    • משכנתא צמודה למטבע חוץ
    • משכנתא צמודת אג"ח
  • מונחים
    • משכנתא לזכאים: באילו תנאים
    • מה זה איחוד זכאויות?
    • תעודת זכאות – מהו ההליך?
    • ביטוח משכנתא – האם ועד כמה אתם מוגנים?
    • החזר המשכנתא בהתאם ללוח סילוקין שפיצר
    • פירעון מוקדם של משכנתא – מתי, כמה, ולמה?
    • ריבית משכנתא – המסלולים השונים
    • מהי ריבית ליבור ולמי היא מתאימה?
  • סוגי משכנתא
    • מהי התאמת משכנתא?
    • משכנתא לזכאים
    • משכנתא הפוכה
    • הבנק לא אישר משכנתא? בדקו אפשרות משכנתא חוץ בנקאית
    • משכנתא לבנייה עצמית – איך מחשבים אותה?
    • משכנתא לזוגות צעירים – איזה הטבות מגיעות לכם?
    • משכנתא לתושבי חוץ
    • משכנתא לבני קיבוצים ומושבים
    • משכנתא לרווקים
    • משכנתא לידועים בציבור
  • משכנתאות מיוחדות
    • משכנתא דרך "חבר" – זה כדאי?
    • מיחזור משכנתא – כך תחסכו עשרות אלפי שקלים
    • שחזור משכנתא כפתרון לחובות
    • גרירת משכנתא – איך זה עובד ומתי כדאי?
    • איך משיגים משכנתא בטוחה?
    • מהי משכנתא ירוקה?
    • משכנתא לדירה ראשונה
    • הלוואת גישור למשכנתא
  • מידע נוסף
    • משרד השיכון – פעילות בתחום המשכנתאות
    • משכנתא לקבוצות רכישה
    • סבסוד משכנתא
    • השוואת משכנתאות – בדקתם מהי ההצעה המשתלמת ביותר?
    • איך לנהל את המשא והמתן להשגת המשכנתא הטובה ביותר?
    • הקלות וקיזוזי מס לבעלי משכנתא – כל הטבה חשובה
    • משכנתא או שכירות?
    • פטירת לווה משכנתא
    • הנחיות חדשות למשכנתא
    • לפני שאתם לוקחים משכנתא חשוב שתבינו איך לנהל את התקציב
  • מחשבון משכנתא לחישוב קל של הריבית
    • ריבית מומלצת
ראשי » הקלות וקיזוזי מס לבעלי משכנתא – כל הטבה חשובה

הקלות וקיזוזי מס לבעלי משכנתא – כל הטבה חשובה

המשכנתא היא כידוע ההתחייבות הכספית הגדולה ביותר שרובנו לוקחים במהלך חיינו, מדובר על החזרים שיש לבצע בכל חודש למשך תקופות ארוכות מאוד ועל חוב שבפועל תמיד נמצא בראש. לכן לווים רבים ישמחו לדעת שיש נושא לא מוכר מאוד שנקרא הקלות וקיזוזי מס לבעלי משכנתא. כאשר מדובר על החזרים חודשיים כבדים וארוכי טווח, כל הקלה או הטבה כלכלית יכולים לסייע. קבלת הטבות מס או ביצוע קיזוז מס על בסיס משכנתאות רלבנטיים הן ללויים פרטיים והן ללווים עסקיים.

רבים לא יודעים כאמור על התחום של הקלות וקיזוזי מס לבעלי משכנתא והמדינה לא יוצאת מגדרה כדי לעדכן את הציבור, אך בפועל במקרים מסוימים ניתן לקבל הקלות או לקזז מס מול היבטים כלכליים אחרים וראוי בהחלט לבחון זאת לבד או בעזרת גורם מקצועי המתמחה במיסוי, כמו רואה חשבון או יועץ משכנתאות.

הוצאות מימון ההלוואה מאפשרות ביצוע קיזוז

כל הלוואה כרוכה בעלויות מימון, אלו העלויות שעל הלווה לשלם למלווה מעבר להחזר הקרן – קרי תשלומי ריבית משכנתא והצמדה. במשכנתאות, שהן הלוואות גדולות וארוכות טווח, תשלומי הריבית הללו מצטברים ומדובר בסופו של דבר על סכומים גבוהים מאוד. באותה עת שלווים רבים מחזירים את המשכנתא והתשלומים הנוספים הנלווים אליה, הם מחזיקים בבנקים תכניות חיסכון ופיקדונות למיניהם, תכניות אלו מניבות ריבית בשיעורים משתנים.

ההפרש בין שני התחומים האלו מאפשר ביצוע קיזוזי מס על פי הגדרות רשות המיסים. באופן תיאורטי וגם מעשי, יכול בהחלט להיות מקרה בו אדם משלם הוצאות מימון גבוהות מאוד ובו זמנית מפקיד כספים לחיסכון שצובר פחות ריבית מאשר הוא משלם לבנק שסיפק את המשכנתא – עניין לא כלכלי בחישוב פשוט. לכן קיים הנושא של הקלות וקיזוזי מס לבעלי משכנתא והחוק מאפשר ביצוע של קיזוזי מס מהכנסות מריבית לעומת הוצאות על תשלומי ריבית – במקרה של משכנתא עבור רבים היחס הוא שריבית המשכנתא גבוהה משמעותית מריבית הזכות על חסכונות ופיקדונות.

קיזוז מס בפועל עקב הפרשי הוצאות והכנסות מימון

לווי משכנתאות שנמצאים במצב שתואר לעיל, בו הם משלמים יותר ריבית על המשכנתא מאשר הריבית אותה הם מקבלים על חסכונות בבנק (או משלמים יותר על כל יתרת חובה לצורך העניין) יכולים לבצע קיזוז מס מול רשות המיסים. הקיזוז בפועל הוא חישוב של הוצאות הריבית על המשכנתא לעומת ההכנסה מריבית מחסכונות ופיקדונות – אנשי מקצוע מתחם המיסוי מאמינים כי מבחינת כלל המשק הישראלי ובחישוב של כמה שנים אחורה, מדובר על קיזוזים בשווי מאות מיליונים.

הקלות וקיזוזי מס לבעלי משכנתא מבחינה זו גוררים החזרי מס עבור הלווים הרלבנטיים. כמובן שמדובר על הליך בירוקרטי ואיטי כפי שקיים בכמעט כל היבט של פעילות מול גורמים ממשלתיים, אך עבור אלו שהנושא רלבנטי עבורם בהחלט מדובר על כסף שניתן לקבל חזרה. ביצוע קיזוז מס גורר מס רגיל בשיעור של כ-47% – כך שחשוב לבחון את הנושא ולתכנן את המיסוי.

מיסוי עבור רווחים מפיקדונות ותכניות חיסכון

במדינת ישראל עבור פיקדונות ותכניות חיסכון צמודים למדד או למט"ח משלמים מס על הריבית הצמודה בשיעור של 25% על רווחי ריבית ריאליים (כל סכום מעל הפרשי הצמדה של המדד או המט"ח). בתכניות לא צמודות למדד או למט"ח, שיעור המס על הרווח הנומינלי הוא 15%. אי לכך, קיזוזי המס לבעלי משכנתאות הוא מול תכנית חיסכון או פיקדון על פי הגדרת הלקוח וגם עבור חלק של תכנית מסוימת.

חשוב לציין כי אין חובה חוקית לביצוע הליך של קבלת הקלות וקיזוזי מס לבעלי משכנתא מול רשות המיסים, לכן יש לבחון את הנושא מבחינת תכנון מס יעיל וזול כמה שיותר, רצוי בעזרת איש מקצוע המבין במיסוי. בהחלט ישנם מקרים בהם החזרי המס ללווי המשכנתאות עשויים להגיע להחזרים מלאים עבור רווחי ריבית מחסכונות.


נושאים פופולריים:
  • משכנתא לדירה ראשונה – תנאים והטבות מיוחדות
  • משכנתא – מה קורה במקרה שהלווה נפטר?
  • משכנתא דרך "חבר" – זה כדאי?
  • משכנתא לרווקים וליחידים – מה ההבדל?
  • מהי הלוואת גישור למשכנתא?
תנאי שימוש
כל הזכויות שמורות לבעלי האתר. אין לעשות כל שימוש בתוכן | המידע באתר אינו מהווה או מחליף ייעוץ רפואי מקצועי
גלילה לראש העמוד